2024-11-16 14:24 来源：本站编辑
WTW呼吁雇主不仅仅是修理“破损”的定义并提出了四种替代方案，可以帮助员工在没有雇主的情况下获得更好的结果承担与固定收益计划相关的风险。
WTW今日发布的白皮书《重新构想养老金》(Reimagining pensions)概述了四种替代方案，希望能鼓励人们进一步思考能够显著提高退休收入的方案。
WTW英国退休业务主管拉什•巴布拉(Rash Bhabra)表示:“随着时间的流逝，大多数私营部门的员工越来越依赖固定缴款养老金来满足退休后的收入需求。”
“缴费固定缴款制度可以做得更好，除了增加缴费外，人们对此也有很多关注:缴费固定缴款制度可以更大、更有效;他们可以更广泛地投资，持有成长型资产的时间更长;而且他们可以在员工退休时给他们更多的支持。我们欢迎在这方面的紧迫感。
“但我们也应该问，我们是否能做得比DC更好:以目前的形式，DC已经坏了，我们应该考虑更换它是否比修理它更好。”个人真正需要的是退休收入。
“很少有雇主愿意回到传统的最终薪资方案。因此，我们提出了提供更高退休收入的其他方法，避免让员工做出大多数人没有能力做出的决定，比如自己考虑如何在退休期间延长养老金储蓄。”
WTW建议的四种固定缴款养老金替代方案是:
这种设计在成员之间分担风险，并以固定成本向雇主提供养老金收入，而不是退休时的养老金。养老金水平取决于基金的表现，但WTW的核心预测是，对于相同的缴费成本，终身CDC养老金应该比年金化DC养老金高出55%左右。虽然最大的雇主已经可以采用这些设计，但WTW相信，当法规允许他们将CDC提供外包给多雇主安排或主信托时，更多的雇主会考虑这样做。
本周启动的皇家邮政计划为那些可能希望效仿的人提供了一个蓝图，昨天(10月8日)，工作和养老金部启动了一项关于引入立法的咨询，该立法将扩大CDC养老金计划的范围。磋商将于11月19日结束。
由于立法允许在特别不利的情况下减少CDC养老金，原则上没有理由禁止雇主为未来的服务提供新的可变养老金，这些养老金只有在保证不下降的情况下才属于DB。WTW表示，这样做已经存在一定的灵活性。这是一个模型，提供的预期退休收入比年金购买高出35%。
对现有固定缴款计划的雇主来说，破坏性最小的办法是让他们的计划提供固定缴款退休收入选项。WTW希望尽快就此展开立法咨询。他们的模型给出的退休结果中位数比购买年金的固定缴款制度高40%左右。
捐款将建立一个现金余额“罐”，每年有目标地增加。实际的增长将取决于投资业绩，但资金价值不会下降，这为个人提供了比缴费固定金更大的确定性和更少的波动性。由此产生的资金将用于购买CDC的退休收入。他们的模型给出的退休结果中位数比购买年金的固定缴款制度高40%左右。
根据WTW的说法，所有这四种设计都比年金化的DC产生更好的结果，并且都可以在塑造养老金格局方面发挥重要作用。WTW呼吁政府修改立法，允许养老金计划设计创新，以造福英国工人，并呼吁养老金行业全面参与变革。
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